商业银行的一级资本都包括哪些，让你一次看懂不迷糊！
商业银行的一级资本都包括哪些，让你一次看懂不迷糊！
嘿，银行迷们，今天咱们不聊银行业务的那些枯燥死板的东西，而是要像逛街一样轻松愉快地拆解一下商业银行的“硬核装备”——一级资本！别皱眉头，咱们保证用最通俗的语调，把这个金融界的“钢铁侠装备”讲得清清楚楚，没有拐弯抹角，让你一秒变银行专家，至少比看一遍财务报表还快！
首先，咱们得知道，银行的资本就像我们买房、开车一样，不能没有“底气”。一级资本就是银行最金光闪闪、最核心的“护身符”。它是银行承受巨大风险的“护城河”、“盔甲”，要比其他资本更“纯粹”更“硬核”。那到底都包含了啥呢？别急，我们一个个拆开看。
第一类，普通股股本（Common Equity Tier 1, CET1）：这可是真金白银——银行最基本、最核心的“血液”。相信很多人听过“普通股”，其实就相当于你在股市里买的那份股份，代表了银行的所有权。银行用这些普通股发行募集资金，为业务扩张提供了“弹药”。
几乎所有关于一级资本的规定都围绕这个普通股展开展开：它必须是由银行自己发行的，没有任何优先股、债务或者其他偏“次要”的资本成分可以亏待它。它的质量得像“优质水果”一样，必须没有任何“踩在脚下”的次级资本（次级资本偏软，不能顶梁柱）。
第二类，就是留存收益和未分配利润：银行赚的钱留在自己钱包里，没有分发给股东的，就是这部分“利润宝藏”。这些利润经过不断累积，不仅能让银行更壮实，也增加了普通股的“重量”。没有这个，银行也难敌突如其来的各种“雷区”。
第三类，少数特殊的资本工具，比如非累积优先股（非累积，就是说哪年亏钱了，可以不发股息，反正你也不能强制要，不像“硬碟”一样固定还款）。不过，这些都必须符合情况，不能随意充当“一级资本”，毕竟，银行的“核心”可是要稳得住的。
噢，差点忘了说，国际上普遍采用的巴塞尔协议对一级资本的认定非常严格：比如《巴塞尔III》强调，银行必须用高质量的普通股股本（CET1）作为核心资本，且比例不能低于一定的阈值（比如4.5%的最低比例，当然实际操作中还要加上风险加权资本充足率、额外的缓冲金等要求）。就是说，银行不能随便用“次级资本”混搭“硬核装备”。
除了普通股之外，还会看到一些补充资本，比如优先股（Tier 2资本）。不过，尤其在一级资本中，优先股的影响力较弱，更多时候是作为补充，而非主力。优先股虽然比普通股优先分红，但在资本等级划分上不如普通股“地位高”。
举个生活中的比喻吧：普通股就像你最心爱的肌肉男朋友，代表了你的“核心力量”；留存收益像是你每月存的钱，存得越多越能撑起大局；而优先股则是那些“进阶版司机证”，虽然靠谱，但还差点“硬核范儿”。
有人说，那“一级资本”是不是就是银行的“底盘”？嘿嘿，没错！它就像你开车要看底盘是否牢固一样，银行要有稳固的一级资本，否则怎么拼出血拼的资本圈王者？
再者，这些资本怎么用？除了应付风险，还是银行满足监管的“硬指标”。如果银行一级资本亏得只剩“零头”，那估计“资本虚弱”的警示灯会亮，监管会叫停它的“飙车梦”。因此，这些资本不仅是“硬核护盾”，也是“跑车”的必备条件。没有它们，银行可能连“超速”都难以实现。
你知道么，金融监管机构每天都在盯着银行的“血液”——一级资本，不断盯紧银行的“体检报告”，确保市场的“火花”不会变“火药桶”。所以说，银行的一级资本不光是抽象的数字，更像是“银行的身板”、“硬核底气”和“稳定器”。
